Een expatgids voor de 30% belastingregeling in Nederland
Als je een expat-ondernemer bent die Nederland als je volgende zakenhub op het oog heeft, ben je op de juiste plaats! Als een ervaren Nederlands accountantskantoor, Lead Out Finance is hier om je te helpen de deuren te openen naar een lucratief fiscaal voordeel: de 30% belastingregeling. In deze uitgebreide gids zullen we de geheimen achter dit exclusieve belastingplan onthullen, evenals de salarisvereisten, voorwaarden en toepasbaarheid voor 2023 voor degenen die geïnteresseerd zijn in het opzetten van een BV (Besloten Vennootschap) boven een ZZP (Zelfstandige Zonder Personeel). Duik in de blog hieronder om te ontdekken hoe je optimaal gebruik kunt maken van de 30% belastingregeling en je zakelijke vooruitzichten in Nederland kunt transformeren.
Wat is de 30 procent regeling?
De (Belastingdienst) 30% belastingregeling is een genereus fiscaal voordeel dat door de Nederlandse overheid wordt aangeboden om hoogopgeleide buitenlandse professionals aan te trekken om te werken en te investeren in Nederland. Onder deze regeling hebben gekwalificeerde expats recht op een belastingvrije vergoeding van maximaal 30% van hun brutosalaris, wat hun totale belastingdruk effectief vermindert.
Vereisten voor de 30% belastingregeling
Om in aanmerking te komen voor de 30% belastingregeling, moeten expats voldoen aan specifieke vereisten die zijn gesteld door de Nederlandse belastingautoriteiten (Belastingdienst) en de Immigratie- en Naturalisatiedienst (IND): De expat moet zijn gerekruteerd of overgedragen vanuit het buitenland door een Nederlandse werkgever. De expat moet specifieke expertise of vaardigheden bezitten die schaars zijn op de Nederlandse arbeidsmarkt. Het belastbare salaris van de expat, exclusief de 30% vergoeding, moet voldoen aan of hoger zijn dan de salarisvereisten voor 2023 (meer hierover hieronder).
Salarisvereisten voor de 30% regeling voor 2023
De exacte drempelwaarde varieert van jaar tot jaar, maar voor 2023 zijn de minimale belastbare salarisvereisten om in aanmerking te komen voor de 30% belastingregeling als volgt: Algemene inkomensminimum: €38.961 Werknemers onder de 30 met een masterdiploma: €29.616 Wetenschappelijke onderzoekers: Geen minimum salarisvereiste Deze cijfers zijn exclusief de 30% belastingvrije vergoeding en worden jaarlijks aangepast voor inflatie.
Voorwaarden voor de 30% belastingregeling
Om in aanmerking te blijven komen voor de 30% belastingregeling, moeten expats gedurende de duur van hun werk in Nederland blijven voldoen aan de bovenstaande vereisten. De regeling wordt verleend voor een maximale periode van vijf jaar, met de mogelijkheid tot verlenging indien aan specifieke voorwaarden wordt voldaan.
Voordelen van de 30% belastingregeling voor BV-eigenaren
Als je ons artikel hebt gelezen over de verschillen tussen een BV en een ZZP en overweegt om een BV op te richten, kan de 30% belastingregeling aanzienlijke voordelen bieden door: De inkomensretentie te verhogen: De belastingvrije vergoeding die door de 30% belastingregeling wordt geboden, stelt je in staat om meer van je inkomen te behouden, waardoor je totale belastingdruk wordt verminderd. Dit extra inkomen kan opnieuw worden geïnvesteerd in je bedrijf, waardoor groei en uitbreiding mogelijk worden, en je in staat stelt om in te spelen op nieuwe kansen die zich kunnen voordoen. De cashflow te verbeteren: Met de verminderde belastingverplichting zal je bedrijf profiteren van een verbeterde cashflow. Deze financiële flexibiliteit stelt je in staat om je bedrijfsactiviteiten efficiënter te beheren, zodat je de nodige middelen hebt om zowel korte- als langetermijndoelen te bereiken. Je te helpen top talent aan te trekken: De 30% belastingregeling kan je BV ook aantrekkelijker maken voor hoogopgeleide professionals uit het buitenland. Door deze belastingprikkel te bieden, kun je het beste talent aantrekken om je bedrijf vooruit te helpen en een concurrentievoordeel in de markt te behouden. Het voordeel van zakelijke belastingvoordelen te bieden: Naast de 30% belastingregeling kunnen BV-eigenaren profiteren van verschillende belastingvoordelen voor bedrijven die beschikbaar zijn in Nederland. Deze omvatten verlaagde vennootschapsbelastingtarieven over winst, belastingvrijstellingen op bepaalde vormen van inkomsten en de mogelijkheid om belastingverdragen te gebruiken om de risico's van dubbele belasting te minimaliseren. Toekomstige uitbreidingskansen: De 30% belastingregeling kan helpen een solide financiële basis voor je BV te creëren, waarmee je uitbreidingsmogelijkheden zowel nationaal als internationaal kunt verkennen. Met de financiële voordelen die je krijgt, kun je investeren in nieuwe markten, partnerschappen en technologieën, en je bedrijf positioneren voor langdurig succes.
Lead Out kan je helpen de 30% belastingregeling voor je BV te benutten
Een van de belangrijkste stappen in de reis van een expat is het vinden van een vertrouwde partner om hen door de stappen en bedrijfsstructuren te begeleiden die het meest logisch voor hen zijn. Bij Lead Out zijn we trots op onze transparantie en betrouwbaarheid, en zorgen we ervoor dat je weloverwogen beslissingen neemt die het beste aansluiten bij je zakelijke behoeften. Ons deskundige team en betrouwbare partners staan klaar om je te helpen de Nederlandse belastingwetgeving te doorgronden en het meeste uit de 30% belastingregeling te halen.
Met jarenlange ervaring als professioneel Nederlands accountantskantoor begrijpen we de complexiteit van het Nederlandse belastingstelsel en zijn we hier om je door het proces te begeleiden. Als je een expat bent die een bedrijf in Nederland wil starten of uitbreiden en de BV-route overweegt, aarzel dan niet om contact met ons op te nemen voor begeleiding over de 30% belastingregeling en andere belastingvoordelen. Samen kunnen we je helpen een succesvol en bloeiend bedrijf in Nederland op te bouwen.
Ga door met lezen